生前贈与のメリット解説(vol.26 解説)

熊谷市のファイナンシャルプランナー阿久津和宏です。

Vol26でお話ししたメリットについてもう少しだけ

詳しくお話ししておきたいと思います。

項目に合わせて、

どうしてメリットになるのか?

というお話ですね。

メリット1:基礎控除の活用

贈与税の基礎控除は110万円と金額だけ見ると

少額のように見えますが、この基礎控除は、

受贈者1人に対して、の金額となります。

贈与する人数が増えて、期間が多くなればなるほど、

写す対策としては最適、ということになります。

メリット2:低税率の有効活用

贈与は、

『人は多く、期間は長く』することによって、

低い税率でで贈与をすることができます。

贈与税は超累進課税制度を採用していますが、

ひとりにかつ一度に多額の資産を贈与すれば

高い税率で写すことになりますから、

受贈者の方が『うん』と言わない可能性だってあります。

しかし、人数を増やして期間を長くすることで、

つまり、少しずつ移転することで、

相続税より低い税率で、かつ、安心で簡単に

有利に相続対策が可能となります。

メリット3:孫への贈与のメリット

特に財産が多い人ほど、お孫さんへの贈与のメリットはおおきいです、。

メリット4:相続争いの防止策

贈与と相続は違い、受贈者に制限がないのが特徴です

つまり、

あげたい人にあげたいものをあげたいだけあげること

が可能になるのです。

遺言書は相続争い対策として最適なものといえますが、

弱点は、亡くなるまで効力がないということです。

生前に行うことで、目の前で喜んだ顔が見られるのも

嬉しいことではないでしょうか?

メリット5:相続人以外の人への贈与

相続で揉めることのひとつに、介護をしていたのに

どうして私はもらえないの?あれだけ面倒見たのに。。。

そんな話を聞くことは多いですが、これを

生きているときに速やかに行うことができる点で

メリット4と似ています。

気持ちを表す最善の策という方も多いです。

メリット6:将来の値上がり回避効果

相続は、なくなった時点での評価額ということになり、

値上がりが予測できるもの(値上がりする可能性があるもの)

は、生前に贈与することで、値上がり幅を食い止めることもあります。

評価額とそのときによって変わるものは

せいぜんぞうよしておくことでけっかてきに相続財産を

減らすことができた、

そういうことにもなることもあります。

このようにメリットはおおきいです。

しかしながら、税回避を目的に行動してしまうと

『否認』という結末も待っているので、

きちんとした手順を踏んで、ひとつ一つを

専門家と相談しながら実践することをお勧めします。

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阿久津 和宏

阿久津 和宏

身近で頼れる相談員を 目指しています。 栃木県生まれ、埼玉県在住、妻、子供2人の4人家族。 群馬県の高崎経済大学を卒業後、 株式会社セブンーイレブン・ジャパンに入社。 入社1年目よりスタッフの育成・管理業務を任され、2年目、 直営店店長を経て、9店舗を担当する店舗経営指導員という立場で、お店の売上・利益の向上を目的とした、カウンセリング業務を担当。「評論家でなく実務家たれ」 が会社のモットーで今も受け継いでいる。 入社7年目に、3商材でセブンイレブン経営指導員1500人の頂点となるも、売上が上がっても手取が存分に増えない加盟店オーナーサンたちの役に立てないか!?という想いをきっかけに、ファイナンシャルプランナーの勉強を始め、セブンイレブン在籍時にFP3級を受験。その後、ご縁あって、国内大手金融機関に転職を経て、独立。 独立系ファイナンシャルプランナーとして、売上はあるけどお金が残らない中小企業経営者・高齢化の中で、にわかに頭を悩まされている人が急増中の相続、なかなかお金が貯まらない・・・という会社員・OL向けに、『役立つ』でなく『今すぐ使える』に焦点を当てたセミナー、カウンセリング活動を展開。各分野で高評価を得ている。営業やカウンセリング業務の経験を活かし、 学校の先生や店舗経営に携わる方向けのコミュニケーションセミナーも好評。 セミナー開催回数:159回(2016年8月1日時点)